Як обчислюються пенсії у відставці уряду?
Зміст
Вибуття на пенсію - поширена тема розмов серед державних службовців. Старожили говорять про те, що вони будуть робити через кілька років, як тільки вони більше не працюватимуть. Нові робітники фантазують про той далекий день, коли вони будуть хвалитися своїми найближчими виходами.
Хоча всі державні службовці повинні пам’ятати про триногий табурет урядового виходу на пенсію, основним джерелом пенсійного фінансування для більшості державних службовців є ануїтет, передбачений їх пенсійними системами. Розрахунок виплати ануїтету сильно впливає як на те, коли працівник може дозволити собі виходити на пенсію, так і такий спосіб життя, який працівник буде жити на пенсії.
Мало хто може дозволити собі виходити на пенсію на дати виходу на пенсію. Це означає, що працівники, як правило, працюють за межами термінів виходу на пенсію та фактичні дати виходу на пенсію засновані на розмірі щомісячних ануїтетних виплат.
Дві змінні та одна Постійна
У більшості державних пенсійних систем дві змінні визначають, якою буде ануїтет працівника: зарплата працівника та роки служби працівника. Хоча вік є фактором, що визначає придатність до виходу на пенсію, він рідко використовується при визначенні розмірів ануїтетних виплат.
Системам виходу на пенсію потрібен один номер зарплати, щоб увімкнути їхні формули для визначення пенсії за вислугу років. Вони використовують зарплату, яку заробляє працівник у свої декілька років із найвищим рівнем заробітку. Більшість систем використовують у цьому розрахунку від трьох до п'яти років. Вони складають середню зарплату, щоб отримати єдиний номер зарплати.
Наприклад, система виходу на пенсію обчислює зарплату працівника за три найвищі роки заробітку цього працівника. Співробітник заробляє 61 000, 62 000 доларів та 66 000 доларів за три роки найвищого заробітку. Ці три цифри усереднюються для визначення зарплати працівника, оскільки вона стосується пенсійного ануїтету. Для обчислення пенсії за пенсією цього працівника зарплата працівника становить 63 000 доларів США:
($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000
Роки служби легше визначити, ніж єдиний номер зарплати. Ця кількість - це просто кількість часу, який працівник вносить у пенсійну систему. Кожен період оплати праці, який працівник вносить в пенсійну систему, заробляє службовий кредит, рівний кількості періоду оплати праці.
Є ще один фактор підрахунку виплати ануїтету. Застосований відсоток, який по суті говорить про те, яка частина нарахованої суми зарплати відображається в ануїтеті за кожен рік служби. Це довге і, можливо, заплутане пояснення, але це має сенс у прикладі.
Використовуючи зарплату в розмірі 63 000 доларів у нашому прикладі вище, припустимо, працівник має 30 років стажу в пенсійній системі. Скажемо також, що за кожен рік служби і працівник отримує 2,0% від кількості зарплати. Ось розрахунок, виражений у вигляді математичної формули:
Зарплата X років X відсоток = ануїтет
Ось наш приклад, застосований до формули:
$ 63 000 X 30 X 2,0% = 37 800 доларів
Цей працівник звик отримувати близько 63 000 доларів на рік, але зараз цей працівник отримує урядовий дохід значно менше. 37 800 доларів США виплачуються щомісячно в розмірі 3150 доларів. Сподіваємось, у працівника достатньо пенсійних заощаджень та доходів соціального страхування, щоб компенсувати зменшення.
Скажімо, той самий працівник працює 40 років замість того, щоб виходити на пенсію після 30. Ось новий розрахунок:
$ 63 000 X 40 X 2,0% = 50 400 доларів
Затримуючи вихід на пенсію на 10 років, працівник у цьому прикладі збільшує свій пенсійний дохід на 12 600 доларів на рік. Це означає додаткові 1050 доларів на місяць; однак працівник вносить гроші в пенсійну систему ще на 10 років, відмовляючись від сплати ануїтету за ці 10 років.
КОЛИ
Пенсійні ануїтети - це потоки фіксованого доходу. Якщо незвичні обставини, розмір ануїтету, на який працівник має право на пенсію, - це ануїтет, який працівник зберігає довічно. Ануїтети можуть збільшуватися за рахунок коригування витрат на проживання.
Системи виходу на пенсію надають COLA одним із двох способів. Перший спосіб полягає в тому, щоб система надала автоматичні COLA на основі об'єктивних даних, таких як Індекс споживчих цін на попередньо визначену дату. Інший спосіб полягає в тому, щоб керівна рада пенсійної системи або контролюючий законодавчий орган надавали COLA шляхом голосування. Коли COLA підлягають політиці, пропозиції зазвичай грунтуються на об'єктивних даних, але можуть бути внесені зміни в законодавчому процесі.
